昌宁县珠街彝族乡财政所2018年部门预算编制说明

昌宁县珠街彝族乡财政所2018年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章制度，拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策；

2.负责乡年度地方财政预算草案的编制并组织执行，向乡人大报告地方财政预决算，管理和监督乡各项财政收支；

3.负责乡所属预算单位的财务核算和监督工作；

4.负责乡财政票据的申购、领发、缴销及资金的解缴，管理和监督乡级各项非税收入；

5.负责乡各类专项资金的监管，提高资金使用效率；

6.负责乡各类政策性资金的监管，进一步完善财政支农惠农补贴资金“一卡通”发放机制；

7.负责乡政府性债权债务的管理，加强对村级财务监督；

8.负责乡所属行政事业单位的国有资产监管工作；

9.负责财政、税收等政策法规的宣传，积极参与农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作；

10.承办乡党委政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

珠街乡财政所，属参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度，上级主管部门为昌宁县珠街彝族乡人民政府。

（三）重点工作概述

1.加强财政收入组织

一是围绕全年财政收入预算任务，加强对税源的分析监控，依法治税，提高组织收入的前瞻性、准确性。二是加大向上争取资金力度，特别是项目资金，以突显项目投资对财政收入的拉动作用。三是继续加强非税收入征管，确保依法足额征收，及时入库。

2.优化财政支出结构

一是从预算编制入手、预算执行管控，认真贯彻《预算法》等相关法律规定，规范支出管理，坚持“三公”经费只减不增，总体压缩行政运行成本和一般性支出。二是确保重点支出、重点项目的资金需求，财力向民生领域及脱贫攻坚等关键环节倾斜。三是继续落实好各项惠农政策，不断提高财政的保障能力，促进社会和谐。

3.深化财政改革管理

一是严格执行各项公务支出管理规定，着力提高预算管理的质量和预算执行的效率。二是健全预算绩效管理机制，强化支出责任和效率意识，推进绩效评价结果的应用。三是全面推进国库集中支付及支出经济分类科目改革，实现全乡覆盖。四是抓好队伍建设，把思想教育与制度建设相结合，完善财政内部管理制度，增强理财水平，提高服务意识。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2017年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制3人，事业编制0人。在职实有3人，其中：财政全供养3人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入25万元，其中：一般公共预算25万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入25万元，其中:本年收入25万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款25万元（本级财力25万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出25万元。本级财力安排支出25万元，其中，基本支出25万元，项目支出0万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能分类为：一般公共服务支出22万元，主要用于人员工资及公用经费等支出；社会保障和就业支出3万元，主要用于配缴乡机关及乡直单位养老保险缴费（单位部分）。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

按支出经济分类为：工资福利支出18万元，其中基本工资15万元，机关事业单位基本养老保险缴费3万元；商品和服务支出7万元，其中办公费4万元，公务接待费1万元，其他交通费2万元。（其中：基本支出25万元，项目支出0万元）。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

无与中央配套事项支出。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、基本支出预算变动的主要原因

珠街乡财政所2018年一般公共预算支出25万元（全部为基本支出预算），比2017年预算27万元减2万元，减7%，主要变动原因是由于2018年人员绩效考核增资部分不进行预算，县级作统一预算，所以工资福利支出有变动。

八、项目支出预算变动的主要原因

2018年预算中无项目支出预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

2.部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

3.支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

4.支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

（二）机关运行经费安排

珠街乡财政所2018年“三公”经费财政拨款预算安排1万元（其中因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费1万元）。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

附件1.部门预算公开情况表（财政所） .xlsx  48K