珠街彝族乡2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告

〔2018.03〕珠街彝族乡第十二届人民代表大会第二次会议文件之十一

珠街彝族乡2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算草案报告（书面）

——2018年3月30日在珠街乡第十二届人民代表大会第二次会议上

财政所所长 王睿

各位代表：

受乡人民政府委托，现将珠街乡2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告如下，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2017年预算收支执行情况

2017年，我乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，紧紧围绕乡十二届人大一次会议批准的财政预算，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，狠抓增收节支，落实财政政策，圆满地完成了年初预算的目标任务，为全乡经济社会发展提供了坚实保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：实现一般公共预算收入1639万元，完成年初人代会批准1630万元的101%，同比增229万元，增16.2%。分税种完成情况为：增值税1万元，改征增值税336万元，企业所得税1万元，个人所得税8万元，资源税39万元，城市维护建设税26万元，印花税11万元，土地增值税2万元，车船税13万元，耕地占用税11万元，契税25万元，烟叶税1145万元，罚没收入3万元，国有资源（资产）有偿使用收入18万元。（因决算需要，县级结算我乡一般公共预算收入为1630万元，扣减改征增值税9万元。）

支出情况：完成一般公共预算支出2577万元，同比增286万元，增12.5%。按支出功能分类情况为：一般公共服务支出1109万元，公共安全支出7万元，文化体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出148万元，医疗卫生与计划生育支出19万元，节能环保支出16万元，城乡社区支出220万元，农林水支出892万元，国土海洋气象等支出3万元，住房保障支出155万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1630万元，上级补助收入3123万元，其中：体制补助收入783万元、专项补助收入1488万元、体制超收补助收入7万元、临时救助（财力性借款）收入734万元、一般性转移支付补助收入111万元，收入总计4753万元。一般公共预算支出2577万元，上解支出2176万元，其中：收入超基数上解167万元、离退休人员上解76万元、教育上解1099万元，卫生上解148万元、医疗保险上解132万元、住房公积金上解160万元、烤烟超收上解118万元、烤烟发展金上解114万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解133万元、村干部养老保险上解29万元，支出总计4753万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入252万元，完成政府性基金支出252万元。

二、2017年财政重点工作完成情况

（一）抓征管，全力组织财政收入。一是积极主动采取有力措施，结合征管工作实际，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，坚持“抓大不放小”，确保税收依法征收、应收尽收。二是加强非税收入管理，认真落实国家各项行政事业性收费相关政策，严格执行“收支两条线”管理的有关规定，切实做到非税收入应收尽收、及时缴库。三是部门通力协作，密切配合，强化收入组织，完成一般公共预算收入目标1630万元。

（二）强民生，优先完善社会保障。一是认真落实惠农政策，以“一折通”方式按时足额向农民发放农业支持保护补贴317万元、森林生态效益补贴71万元、天然林补助102万元、草原生态补贴79万元、农机具购置补贴15万元。二是坚持民生、社会保障优先，全年共计发放自然灾害救助19万元、抚恤补助49万元、农村临时救助80万元、城乡医疗救助39万元。三是精准扶贫，共拨付预算内资金690万元，助力脱贫攻坚。

（三）抓政策，认真深化财政改革。一是积极响应上级财政部门要求，预算编制上线财政“一体化”系统，更加透明细化，强化了预算刚性约束。二是及时公开预决算信息。在上级财政部门批复后，在政府门户网站依法及时公开全乡预决算及“三公”经费预决算相关信息。三是会计核算质量提高。从2017年1月份开始，根据县财政统一安排，财务软件升级为网络版，规范了会计基础工作和会计核算行为。四是统一采购成效显著。2017年全乡通过施行统一政府采购，节约资金13万元，资金节约率3%。

（四）强监管，严格规范资金使用。一是加强业务学习，提高业务技能，加强财政廉政风险防控，加大监督和制约，完善事前、事中和事后相协调的监督机制，规范财政权力运行。二是硬化预算约束。严把预算关，围绕落实《预算法》、“八项规定”等法律法规，压减一般性支出，大大降低公务活动成本。三是加强专项资金使用监管，对乡本级财政预算执行、扶贫资金及财政所内部规范管理进行定期自查及配合上级检查，力争相关资金使用管理、制度执行规范合理。

各位代表，在过去的一年，我乡财政预算执行情况总体稳中有进，但同时，财政运行和预算执行中仍面临着一些问题和矛盾。一是财政收入持续增长难度较大，体现为税源较为单一，结构性减税影响持续效应，税源增长潜力不大。二是受政策性增人增资、重点支出、脱贫攻坚和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾突出。三是乡镇财务管理及队伍建设仍有待加强完善。以上问题，我们将高度重视，并采取有力措施逐步加以解决?

三、2018年财政预算草案

2018年，全乡财政工作和预算收支安排的总体思路是：按照乡党委、政府的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险的发展理念，深化实施零基预算改革，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持精打细算，厉行节约，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，致力脱贫攻坚，促进我乡经济及社会事业持续健康发展。

预算编制遵循的基本原则：一是坚持“保工资、保基本运转、保基本民生”的原则；二是坚持突出重点、分类保障、厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效的原则。

（一）一般公共预算收入

预期一般公共预算收入1450万元，同比减180万元，减11%。其中税收收入1440万元，同比减10.5%，分税种预期完成：改征增值税250万元、企业所得税1万元、个人所得税2万元、资源税14万元、印花税6万元、车船税10万元、耕地占用税1万元、契税1万元、烟叶税1155万元；非税收入10万元。

（二）一般公共预算支出

预期一般公共预算支出1019万元，同比减1558万元，减60.5%。按支出功能分类构成为：一般公共服务支出900万元，社会保障和就业支出86万元，医疗卫生与计划生育支出15万元，住房保障支出18万元。

（三）一般公共预算收支平衡

一般公共预算收入1450万元，体制补助收入783万元，一般性转移支付补助收入112万元，临时救助（财力性借款）收入969万元，收入总计3314万元。一般公共预算支出1019万元，上解上级支出2295万元，支出总计3314万元。

四、2018年财政工作重点

（一）加强财政收入组织

一是围绕全年财政收入预算任务，加强对税源的分析监控，依法治税，提高组织收入的前瞻性、准确性。二是加大向上争取资金力度，特别是项目资金，以突显项目投资对财政收入的拉动作用。三是继续加强非税收入征管，确保依法足额征收，及时入库。

（二）优化财政支出结构

一是从预算编制入手、预算执行管控，认真贯彻《预算法》等相关法律规定，规范支出管理，坚持“三公”经费只减不增，总体压缩行政运行成本和一般性支出。二是确保重点支出、重点项目的资金需求，财力向民生领域及脱贫攻坚等关键环节倾斜。三是继续落实好各项惠农政策，不断提高财政的保障能力，促进社会和谐。

（三）深化财政改革管理

一是严格执行各项公务支出管理规定，着力提高预算管理的质量和预算执行的效率。二是健全预算绩效管理机制，强化支出责任和效率意识，推进绩效评价结果的应用。三是全面推进国库集中支付及支出经济分类科目改革，实现全乡覆盖。四是抓好队伍建设，把思想教育与制度建设相结合，完善财政内部管理制度，增强理财水平，提高服务意识。

各位代表，2018年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的有效监督下，进一步增强责任意识、创新进取、积极作为，确保圆满完成各项目标任务，为保障全乡经济平稳健康发展和社会和谐稳定贡献力量！

附件：1．2017年珠街彝族乡一般公共预算收入执行情况表

2．2017年珠街彝族乡一般公共预算支出执行情况表

3．2018年珠街彝族乡一般公共预算收入表

4．2018年珠街彝族乡一般公共预算支出表

5．2018年珠街彝族乡基本支出经济分类预算表

文件12 珠街乡2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告附表.xls  621K